第一部分 部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）主要职能

1.贯彻执行国家环境保护的方针、政策和有关标准、技术规范，根据国家环境保护的方针、政策和法律、法规、规章，结合实际，起草我县相关的规范性文件。
    2.组织编制环境保护规划和计划，依照国家环保法律、法规、规章对全县环境保护工作实施统一监督管理，防止污染和其他公害。强化环境保护和管理，提高全民环境保护意识。
    3.负责对全县开发建设项目的审批、转报、备案以及对新、改、扩项目“三同时”进行监督并组织环保设施验收工作。
    4.负责建设项目的行政许可审查和监督管理，协调、组织各类环境影响评价工作。
    5.负责生态保护建设的相关工作。
    6.负责对达标企业、停产治理企业、关闭企业的环境监管工作；负责环境安全和全县污染物排放总量的测算工作，协调解决各类污染事故和纠纷。
    7.负责有关证照的审查、颁发、年检工作。规范和指导环保产业的发展，监督管理污染治理设施的规划和运行工作。
    8.负责排污费的征收管理、使用和稽查工作。承担环境保护的行政执法工作，对全县企事业单位、个人执行环境保护法律、法规的情况进行监督、检查、处理。
    9.完成县委、县政府和上级主管部门交办的其他事项。

（二）2018年重点工作完成情况

1.排污费征收入库情况，2018年排污费收入310417元，按规定分级入库：缴入非本级国库77604.25元、缴入本级国库232812.75元.

2.罚没收入：其他一般罚没收入1233430万元，全部缴入本级国库。

二、机构设置

峨边彝族自治县环境保护局下属二级单位0个，其中行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

第二部分 2018年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

峨边彝族自治县环境保护局2018年度年初结转和结余82.63万元，本年度财政拨款收入总决算756.24万元，财政拨款支出总决算数为694.77万元，年未结转和结余144.09万元。与2017年相比，财政拨款收入增加202.07万元，增加36.46%，财政拨款支出增加64.89万元，增加10.3%，增加原因是：人员经费增加和项目资金增加。

（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、 收入决算情况说明

2018年本年收入合计756.24万元，其中：一般公共预算财政拨款收入756.24万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、 支出决算情况说明

2018年本年支出合计694.77万元，其中：基本支出289.91万元，占41.73%；项目支出404.87万元，占58.27%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

峨边彝族自治县环境保护局2018年度年初结转和结余82.63万元，本年度财政拨款收入总决算756.24万元，财政拨款支出总决算数为694.77万元，年未结转和结余144.09万元。与2017年相比，财政拨款收入增加202.07万元，增加36.46%，财政拨款支出增加64.89万元，增加10.3%，增加原因是：人员经费增加和项目资金增加。

（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出694.77万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加64.89万元，增长10.3%。主要变动原因是：财政拨款增加。

（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出694.77万元，主要用于以下方面:社会保障和就业支出（类）支出28.37万元，占4.08%；医疗卫生与计划生育支出（类）支出6.25万元，占0.9%；住房保障支出（类）支出18.22万元，占2.62%；农林水支出（类）支出2.51万元，占0.37%；节能环保支出（类）支出639.43万元，占92.03%。

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年般公共预算支出决算数为694.77，完成预算91.87%。其中：

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）: 支出决算为20.26万元，完成预算100%。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）: 支出决算为8.11万元，完成预算100%。

3.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）: 支出决算为6.25万元，完成预算100%。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）: 支出决算为18.22万元，完成预算100%。

5.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）: 支出决算为2.51万元，完成预算100%。

7.节能环保支出（类）环境保护管理事务（款）行政运行（项）:支出决算为61.29万元，完成预算100%。

8.节能环保支出（类）环境保护管理事务（款）一般行政管理事务（项）：支出决算为35万元，完成预算100%。

9.节能环保支出（类）环境保护管理事务（款）环境保护宣传（项）：支出决算为 7.04万元，完成预算100%。

10.节能环保支出（类）环境保护管理事务（款）其他环境保护管理事务支出（项）：支出决算为 295.6万元，完成预算100%。

11.节能环保支出（类）环境监测与监察（款）其他环境监测与监察支出（项）：支出决算为 5.8万元，完成预算82.86%，决算数小于预算数的主要原因：上级项目资金使用。

12.节能环保支出（类）污染防治（款）大气（项）：支出决算为65万元，完成预算100%。

13.节能环保支出（类）污染防治（款）其他污染防治支出（项）：支出决算为20.84万元，完成预算90.61%，决算数小于预算数的主要原因：上级项目资金使用。

14.节能环保支出（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）：支出决算为125.85万元，完成预算60.81%。决算数小于预算数的主要原因：上级项目资金使用。

15.节能环保支出（类）污染减排（款）环境监测与信息（项）：支出决算为0.02万元，完成预算100%。

16.节能环保支出（类）其他节能环保支出（款）其他节能环保支出（项）：支出决算为23万元，完成预算20.10%。决算数小于预算数的主要原因：上级项目资金使用。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出289.91万元，其中：

人员经费258.82万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、住房公积金支出等。
　　公用经费31.09万元，主要包括：办公费、印刷费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为2.8万元，完成预算65.12%，决算数小于预算数的主要原因是：严格控制公务接待范围及标准。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算2.8万元，占100%。具体情况如下：

（图7：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元。

3.公务接待费支出2.8万元，完成预算65.12%。公务接待费支出决算比2017年增加0.52万元，增长22.81%。主要原因是物价上涨、环保工作量及接待量增加。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待70批次，550人次（不包括陪同人员），共计支出2.8万元，具体内容包括：接待上级部门调研、环保检查等共计支出2.8万元。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，未开展预算事前绩效评估，预算执行过程中，也未开展绩效监控，年终执行完毕后，无项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看我局围绕县委、县政府的工作部署，积极履行职责，强化管理，较好地完成了年度工作目标。2018年我局部门预算执行总体较为有效，单位整体管理得到了提升。

（二）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《峨边彝族自治县环境保护局2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门未对项目开展了绩效评价。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，峨边彝族自治县环境保护局机关运行经费支出31.09万元，比2017年增加4.92万元，增长18.80%。主要原因是：环保业务工作增加。

（二）政府采购支出情况

2018年，峨边彝族自治县环境保护局政府采购支出总额115.4万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出115.4万元。主要用于购买第三方机构开展监测等工作。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，峨边彝族自治县环境保护局共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。

2.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施职业年金保险制度由单位缴纳的职业年金保险费支出。

5.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）:反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离退休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费；医疗卫生与计划生育（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离退休人员待遇人员的医疗经费。

6.节能环保支出（类）环境保护管理事务（款）行政运行（项）:反映行政单位的基本支出。

7.节能环保支出（类）环境保护管理事务（款）环境保护宣传（项）:用于环境保护宣传方面的支出。

8.节能环保支出（类）环境保护管理事务（款）其他环境保护管理事务支出（项）：其他用于环境保护管理事务方面的支出。

9.节能环保支出（类）污染防治（款）大气（项）：用于环境保护大气方面的支出。

10.节能环保支出（类）污染防治（款）其他污染防治支出（项）：用于环境保护其他污染防治方面的支出。

11.节能环保支出（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）：用于农村环境保护方面的支出。

12.节能环保支出（类）污染减排（款）环境监测与信息（项）：反映环保部门监测和信息方面的支出。

13.节能环保支出（类）其他节能环保支出（款）其他节能环保支出（项）：用于环境保护其他节能环保方面的支出。

14.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）：用于其他扶贫项目方面的支出。

15.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定基本工资和津贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

16.年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

（解释本部门决算报表中全部功能分类科目至项级，请参照《2018年政府收支分类科目》增减内容。）

17.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

18.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

19.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

20.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

21.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）

第四部分 附件

附件1

峨边彝族自治县环境保护局

2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

峨边彝族自治县环境保护局，为县政府工作部门，下设4个内设机构:办公室、建设项目管理股( 行政审批股)、污染控制股( 总量股)、生态保护和辐射股。

（二）机构职能。

  峨边彝族自治县环境保护局是县人民政府环境保护的行政主管部门，主要职责是贯彻执行国家、省环境保护的方针、政策和有关标准、技术规范，并依照国家、省环境保护法律、法规、规章，对全县环境保护工作实施统一监督管理，防止污染和其他公害，保护和改善生活环境与生态环境，保障人民的健康，促进全县经济和社会事业的发展。

（三）人员概况。

峨边彝族自治县环境保护局机关有行政人员4名（核编4名），财政全额拨款事业人员12名（核编15名），编外用工1 名（核编1名）。

二、部门财政资金收支情况

  （一）部门财政资金收入情况。2018年度年初结转和结余82.63万元，本年度财政拨款收入756.24万元。

（二）部门财政资金支出情况。2018年度财政拨款支出总决算数为694.77万元，年未结转和结余144.09万元。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理。

我局预算编制方面做到了准确、合理；预算执行方面加强了预算收支的管理，确保支出总额控制在预算总额以内，预算资金均按照年初部门预算安排，严格控制经费开支，各项支出和预算基本保持一致；预算管理方面，制定了切实有效的内部管理制度，严格内部管理流程。

（二）专项预算管理。

我局项目经费的使用，严格按照县财政局有关要求进行安排，并结合我局实际，坚持做到量入为出、量力而行的原则。2018年我局项目经费支出404.87万元，主要用于环境监测和监察、节能减排、污染源普查、空气自动站运行等方面。

（三）结果应用情况。

2018年，我局根据本单位年初工作规划和重点工作，围绕县委、县政府的工作部署，积极履行职责，强化管理，较好地完成了年度工作目标。2018年我局部门预算执行总体较为有效，单位整体管理得到了提升。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。

根据部门整体支出绩效评价指标规定的内容，经我单位认真自评，2018年度部门整体绩效评价得分为96分。按照县级部门预算编制通知和有关要求，按时完成预算编制上报工作，按要求严格预算执行管理。及时足额将非税收入缴入财政国库。严格执行“三公经费”预算，没有产生债务。按要求及时公开预算、决算、绩效等信息。按要求及时、准确、全面开展资产清查工作。

（三）存在问题。

部分预算项目资金执行进度迟缓。

（四）改进建议。

一是财务人员进一步加强政策学习，争取在以后的预算编制中做到更科学、更准确；二是在预算执行中加快项目实施进度，提高资金的使用将效率及拨付进度。

 附件：四川省乐山市峨边彝族自治县环保局（本级）.XLS