峨边彝族自治县部门（单位）整体支出绩效评价报告

实施单位：    杨河乡人民政府                             

主管部门：                       （盖章）   

    评价时间：        2021年6月30日                          

峨边彝族自治县杨河乡人民政府

2020年度部门整体支出绩效评价

报  告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成。

杨河乡人民政府属行政单位，内设六办一所四中心。包括党政办、党建办公室、社会事务办公室、规划建设管理办公室、乡村振兴办公室、综合执法办公室、财政所、便民服务中心、农业综合服务中心、综治中心、文化旅游服务中心。

（二）机构职能。

落实国家政策，严格依法行政，发挥经济管理职能，加强政策引导，制定发展规划，服务市场主体和营造发展环境，搞好市场监管，大力促进社会事业发展，发展镇村经济、文化和社会事业，提供公共服务，维护社会稳定，执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令，执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算，管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政、公安、司法行政、计划生育等行政工作，构建社会主义和谐社会。

（三）人员概况。

杨河乡总编制29名，其中：行政编制17名，工勤编制0名，事业编制12名。在职人员总数24名，其中：行政13名，工勤1名，事业11名。离休0名。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况。

杨河乡人民政府2020年财政拨款预算收入956.64万元，其中上级资金 254.5万元，县级资金 702.14 万元。

（二）部门财政资金支出情况。基本支出 518.85万元，项目支出219.32万元。其中项目 39个，具体为：村（社区）意外保险经费1.09万；城乡环境“七大秩序”资金10.97万；彝历新年慰问金6万；第七次全国人口普查经费0.8万；城乡环境治理管理中队公益性岗位补贴3万；移风易俗经费5万；委派会计工作经费0.53万；交管办劝导员补贴0.9万；交管办工作经费2万；乡镇综合业务费(办公费)15万；疫情防控工作经费6万；人大代表经费1.81万；脱贫攻坚工作经费25.21万；脱贫攻坚奖励经费4.5万；脱贫摘帽专项工作经费1.2万；驻村工作队、第一书记经费5.53万；委派会计0.31万；劝导员补贴经费1.8万；交管办工作经费1.97万；关工小组经费0.045万；扫黑除恶专项斗争工作经费1万；驻村工作队相关待遇保障经费0.33万；2018年离职村干部生活补助经费0.16万；农村公共服务18.13万；驻村工作队队员相关待遇保障经费1.32万；贫困村驻村工作队和非贫困村第一书记驻村工作经费9.45万；乡镇关工委上半年工作经费1.11万；城乡环境综合治理管理中队公益性岗位补贴经费3.47万；冲刺脱贫摘帽专项工作经费4.6万；乡镇团委工作经费1.5万；桠垭村党群服务中心建设10.35；LED显示屏安装经费6.40；农村公共服务运行经62.11万；文化馆免费开放专项资金2.57万；离职村（社区）干部定补（按实）（生活补助）0.16万；在职村干部养老保险财政补助2.89万元；乡镇脱贫攻坚调查经费0.99万；乡镇脱贫攻坚工作经费10万；脱贫攻坚调查工作经费3万。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据指标体系表具体填列）

（一）部门预算管理。

1.部门管理

(1)预算管理

预算管理方面，编制内在职人员控制率小于100%，支出总额控制在预算总额以内。制度执行总体较为有效，但仍需进一步强化，资金使用管理需进一步加强。

(2)内部控制管理

    单位内部控制制度不够健全，内控制度执行还需进一步规范。

(3)完成结果

杨河乡人民政府绩效目标按要求向社会公开，部门整体绩效自评情况和自行组织的评价情况向社会公开，及时整改了绩效管理发现问题，向财政部门反馈结果应用情况。资金主要投入在城乡环境整治、人居环境改善、乡村及镇区风貌、村民活动场所建设、文化设施建设、治安维稳、基础设施建设等方面，通过统计分析获取了人民群众对生态环境的健康度、居住生活的舒适度、工作出行的便捷度、居住生活的安全度各方面的良好评价。

2.绩效结果应用

本单位按照财政局下达的预算指标，严格执行预算内开支，保障了单位正常运转。本部门的预决算编制均按照县财政局下达的相关文件指标进行了编制，按时完成经、编制工作，决算报表和说明均在峨边彝族自治县政府门户网站公开。绩效目标也按照有关文件如实进行了填报。 

四、评价结论及建议

（一）评价结论。根据《峨边彝族自治县财政局 关于开展2021年财政绩效评价工作的通知》文件精神，杨河乡人民政府认真组织开展了部门整体支出绩效评价工作，绩效评价得分： 93 分。

（二）存在问题。

在资金管理过程中，还存在部分支出依据不合规，财务管理制度不够健全，财务人员业务水平还需加强等问题。

（三）改进建议。

     1.进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。

2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3、完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为：进一步细化“三公”经费的。

                                       杨河乡人民政府

                                       2021年 6月30日