按照预算管理有关规定，目前部门预算的编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中。

一、基本职能及主要工作

职能简介：根据《中共峨边彝族自治县委办公室、峨边彝族自治县人民政府办公室关于印发峨边彝族自治县财政局职能配置、内设机构和人员编制规定的通知》（峨委办〔2019〕23号），峨边彝族自治县财政局（简称县财政局）是峨边彝族自治县人民政府工作部门，为正科级。内设办公室、预算股（债务股、绩效评价股）、国库股、经建投资股、行财股（社会保障股）、农业股（乡镇财政管理股）、县国有资产监督管理办公室、县金融办公室（县政府和社会资本合作（PPP）管理中心）、监督股（会计法规股）。

主要职责是负责贯彻落实党中央、省委、市委关于财政金融工作的方针政策和县委决策部署，拟订并执行全县财税金融发展战略、政策规划、改革方案，负责各项财政收支管理，拟定财政收入计划，管理县级财政公共支出，办理和监督县本级财政的经济发展支出，贯彻执行社会保障资金财务管理制度，加强行政企事业单位国有资产管理，拟订全县地方金融业先发展的中长期规划并组织实施，贯彻执行政府债务管理政策和制度，负责地方政府债务日常管理，防范化解财政风险。管理指标全县的会计、资产评估和社会审计等工作，开展财政人员业务培训，指导乡镇财政工作等。

2020年重点工作任务介绍：推进财政平稳运行，加强重点税源管控，依法组织增收。认真贯彻落实“三保”要求，足额编制财政供养人员基本支出预算，尽力保障运转经费。优先解决存量工程货物款需求。全力保障三大攻坚战，围绕“两不愁、三保障”，支持扶贫专项年度计划实施，抓好财政涉农资金统筹整合，做好生态保护与修复，支持城乡人居环境整治。防范财政运行风险，化解社会稳定风险和财政运行风险。坚持经济稳定增长，巩固拓展减税降费成效，提升重点税源增收潜力。办好2020年民生实事，保障基本民生投入，确保民生支出占一般公共预算支出的比重稳定在70％。认真贯彻落实预算法等规定，提升依法理财水平，加强财政财务管理。强化财政监督，加强对重大政策、重点部门、重点领域财政政策落实情况开展专项监督检查，继续开展扶贫领域“三查”活动。继续加强财政评审、政府采购信息化建设。

二、部门预算单位构成

峨边彝族自治县财政局有预算单位1个，其中：行政单位1个，事业单位0个。

峨边彝族自治县财政局有总编制44名，其中：行政编制13名，参公事业单位编制23名，工勤编制2名，事业编制6名。在职人员总数43名，其中：行政13名，参公19名，工勤3名，事业8名。

三、收支预算总体情况

按照综合预算的原则，县财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。县财政局2020年收支总预算721．17万元，比2019年收支预算总数减少138．93万元，主要是由于坚持厉行节约，过紧日子，压减一般性支出和“三公”经费。

其中：2020年收入预算721．17万元，一般公共预算拨款收入721．17万元，占100％；2020年支出预算721．17万元，其中：基本支出521．17万元，占72．27％；项目支出200万元，占27．73％。

基本支出，是用于保障县财政局等机构正常运转的日常支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。项目支出，是用于保障财政机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出。

四、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模及变化情况。

县财政局2020年一般公共预算当年拨款721．17万元，较上年预算数减少138．93万元。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况。

一般公共服务支出627．19万元，占86．97％；社会保障和就业支出75．61万元，占10．48％；医疗卫生与计划生育支出18．37万元，占2．55％。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。

1．一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：2020年预算数为364．98万元，主要用于：机关及参公管理事业单位正常运转的基本支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。

2．一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：2020年预算数为152万元，主要用于：机关及参公管理事业单位开展财政综合业务、预决算编审等未单独设置项级科目的专门性财政管理工作的项目支出。

3．一般公共服务（类）财政事务（款）财政监察（项）：2020年预算数为48万元，主要用于：开展其他财政事务方面专门性工作任务的项目支出。

4．一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：2020年预算数为62．21万元，主要用于：事业单位的基本支出。

5．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：2020年预算数为48．99万元，主要用于：保障离退休人员经费支出。

6．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费（项）：2020年预算数为24．50万元，主要用于：实施养老保险制度后，部门按规定由单位缴纳的基本养老保险费支出。

7．社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）：2020年预算数为2．12万元，主要用于：实施养老保险制度后，部门按规定由单位缴纳的职业年金支出。

8．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：2020年预算数为18．37万元，主要用于：机关及参公管理事业单位基本医疗保险缴费支出。

五、一般公共预算基本支出情况说明

县财政局2020年一般公共预算基本支出521．18万元，其中：

人员经费420．53万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保险缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、离休费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费100．65万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。

六、政府性基金预算支出规模及变化情况说明

2020年，县财政局政府性基金预算支出0元。

七、国有资本经营预算支出规模及变化情况说明

2020年，县财政局国有资本经营预算支出0元。

八、社会保险基金预算支出规模及变化情况说明

2020年，县财政局社会保险基金预算支出0元。

九、“三公”经费预算安排情况说明

县财政局2020年“三公”经费预算数9．5万元，较上年“三公”经费预算数（减少）5．5万元。其中财政拨款安排“三公”经费9．5万元。因公出国（境）经费0万元，公务接待费9．5万元，公务用车购置及运行维护费0万元。

1．因公出国（境）经费较上年预算持平。主要原因是2019年和2020年均无因公出国（境）费用支出。

2．公务接待费较上年预算减少5．5万元，下降37％。主要原因是按照中央八项规定及厉行节约、反对浪费的要求，严格控制用餐及住宿标准，减少公务接待开支。

2020年公务接待费计划用于上级财政部门来我单位调研指导工作和省市县兄弟单位来我单位交流学习等。

3．公务用车购置及运行维护费较上年预算减少0万元，下降0％。主要原因是单位车辆已移交县公车办管理，故我单位未预算公车运行经费。

单位现有公务用车0辆，其中：轿车1辆，越野车0辆，其他车型0辆。

2020年安排公务用车运行维护费0万元。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费。

按照《关于印发<地方预决算公开操作规程>的通知》（财预〔2016〕143号），部门机关运行经费是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他等费用。县财政局2020年履行一般行政管理职能，合计100．65万元。

（二）政府采购情况。

2020年，县财政局拟安排政府采购预算8万元，较上年预算增加8万元，主要用于购置必要的办公设备。

（三）绩效目标设置情况。

2020年，县财政局按要求实行绩效目标管理，部门整体绩效目标预算金额为721．17万元。其中编制了项目绩效目标的预算200万元，主要是财政业务培训26万元，财政业务网络系统运修费48万元，国资国企管理及金融工作经费20万元，票据工本费（按实）8万元，预决算编制费用20万元，综合咨询服务费30万元，财政监督检查及绩评价费用38万元，县纪委监察委员会派驻纪检监察组工作经费10万元。

（四）国有资产占有使用情况。

按照资产管理与预算管理相结合的要求，单位资产626．50万元，其中：共有车辆1辆，单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

2020年，部门预算安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备0万元。（或者2020年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。）

十一、名词解释

1．财政拨款收支情况：是指一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算拨款收支情况。

2．一般公共预算拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。

3．事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4．事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5．其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是利息收入、国有资产出租收入等。

6．用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的收入不足以安排当年会出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

7．上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

8．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：指离退休人员的支出。

9．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）：指离退休人员的支出。

10．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

11．社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：指部门实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金的支出。

12．社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业支出（项）：指除上述项目外，其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

13．医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指行政单位及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

14．医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

15．医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：指行政单位及参公管理事业单位用于集中缴纳公务员医疗补助支出。

16．住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指由单位及其在职职工按规定缴存的住房公积金支出。

17．住房保障（类）城乡社区住宅（款）住房公积金管理（项）：指经财政部门批准用于住房公积金管理机关的管理费用支出。

18．基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

19．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

20．纳入预决算管理的“三公”经费，是指部门安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

峨边彝族自治县财政局

2020年2月15日

附件：县财政局2020年部门预算公开报表．xlsx